泸县人民政府

关于泸县2025年预算调整方案的

报 告

县人大常委会：

按照会议安排，现将我县2025年预算调整方案的报告如下，请予审查。

一、2025年全县预算调整情况

（一）调整事由。

一是经省政府批准，财政厅转贷我县新增地方政府债券，相应调整收支预算。

二是预算执行中，增加获得上级补助收入。新增部分未纳入年初预算的项目支出，相应调整收支预算。

三是根据2024年决算办理情况，以及推进财政事权与支出责任划分，优化债务结构，相应调整收支预算。

（二）一般公共预算调整。

1．收入预算调整。

一是增加上级返还性及一般性转移支付收入预算108959万元。截至9月底，财政厅下达我县返还性及一般性转移支付补助326783万元，较年初预算217824万元增加108959万元。

二是增加上级专项转移支付收入预算27517万元。编制年初预算时，按财政厅要求，未编制专项转移支付。截至9月底，财政厅下达我县专项转移支付补助27517万元，较年初预算增加27517万元。

三是增加新增一般债务转贷收入预算20500万元。编制年初预算时，省政府尚未批准确定当年新增一般债务限额，按规定未编制新增一般债务转贷收入。执行中，经省政府批准，财政厅转贷我县新增一般债券20500万元。

四是增加再融资一般债务转贷收入预算32245万元。编制年初预算时，省政府尚未批准确定当年再融资一般债务限额，按规定未编制再融资一般债务转贷收入。执行中，经省政府批准，财政厅转贷我县再融资一般债券32245万元。

五是减少上年结余收入2259万元。按照财政厅批复的2024年财政决算，上年结余87430万元，较年初预算89689万元减少2259万元。

六是减少动用预算稳定调节基金收入预算2466万元。按照财政厅批复的2024年财政决算，动用预算稳定调节基金540万元，较年初预算3006万元减少2466万元。根据预算执行情况，动用预算稳定调节基金540万元，主要用于政策性农业保险保费补贴。

七是减少调入资金预算55000万元。执行中新增上级一般性转移支付收入，减少从政府性基金调入一般公共预算55000万元，较年初预算55048万元减少55000万元。

以上调整后，全县一般公共预算收入总额由年初县十七届人大第四次会议审查批准的504567万元调整为634063万元，其中县本级的一般公共预算收入总额由年初的486967万元调整为616463万元。

2．支出预算调整。

一是增加项目支出预算31433万元。执行中，财政厅增加下达补助收入，以及新增一般债务转贷收入等因素，再品迭上年结余、预算稳定调节基金、调入资金减少后，全县增加支出31433万元（主要涉及省级财力性转移支付、困难群众救助补助资金、计划生育服务补助资金等）。

二是增加上解支出9000万元。执行中，新增专项上解9000万元，主要为机关事业单位基本养老保险基金缺口上解。

三是增加一般债务还本支出预算36690万元。用于偿还2015年发行的10年期、2018年发行的7年期及2020年发行的5年期地方政府一般债券。

四是增加结转下年资金支出预算52373万元。主要用于资金对应的项目支出。

以上调整后，全县一般公共预算支出总额由年初县十七届人大第四次会议审查批准的504567万元调整为634063万元，其中一般债务还本支出36690万元（再融资还本32245万元、县级还本4445万元）。县本级的一般公共预算支出总额由年初的486967万元调整为616463万元，其中一般债务还本支出36690万元。

（三）政府性基金预算调整。

1．收入预算调整。

一是增加政府性基金收入36500万元。2025年全县政府性基金收入预算调整为156500万元，较年初预算120000万元增加36500万元，主要是新增国有土地使用权出让收入，增加了政府性基金收入。

二是增加上级政府性基金补助收入68809万元。年初预算未编制上级政府性基金补助，截至9月底，财政厅下达我县政府性基金补助68809万元。

三是增加上年结余44191万元。按照财政厅批复的2024年财政决算，上年结余为44191万元。

四是增加地方政府专项债务转贷收入预算208000万元。编制年初预算时，省政府尚未批准确定新增专项债务限额，按规定未编制新增专项债务转贷收入。执行中，经省政府批准，财政厅转贷我县新增专项债券208000万元。

五是增加再融资专项债务转贷收入预算33760万元。编制年初预算时，省政府尚未批准确定再融资专项债务限额，按规定未编制再融资专项债务转贷收入。执行中，经省政府批准，财政厅转贷我县再融资专项债券33760万元。

以上调整后，全县政府性基金收入总额由年初县十七届人大第四次会议审查批准的120000万元调整为511260万元，其中国有土地使用权出让收入预算由58000万元调整为94500万元。

2．支出预算调整。

一是增加政府性基金支出预算376260万元。执行中，增加政府性基金收入和上级政府基金补助收入，以及上年结余收入、地方政府专项债务转贷收入等，全县政府性基金支出调整为433500万元。

二是增加专项债务还本支出预算26000万元。主要用于偿存量政府投资项目债务。

三是减少调出资金55000万元，主要是执行中调减年初预算55000万元。

四是增加年终结余44000万元，主要用于资金对应的项目支出。

以上调整后，全县政府性基金支出总额由年初县十七届人大第四次会议审查批准的120000万元调整为511260万元，其中专项债务还本支出33760万元。

二、2025年地方政府债务情况

（一）2025年地方政府债务限额和余额。

1．债务限额调整情况。

2024年末，我县地方政府债务限额为1767061万元。2025年，财政厅累计下达我县新增地方政府债务限额228500万元，我县地方政府债务限额变动为1995561万元。

2．债务余额情况。

2024年末，我县地方政府债务余额为1703867万元，加上2025年财政厅累计转贷我县地方政府债券294505万元，减去到期地方政府债券还本支出44450万元，我县2025年末地方政府债务余额为1953922万元，距省政府批准我县地方政府债务限额1995561万元尚有一定空间，债务风险总体处于可控范围。

（二）新增债券。

今年以来，在县委县政府的坚强领导下，通过各部门共同努力，我县地方政府债券资金争取工作成效显著，2025年财政厅累计转贷我县新增债券228500万元。

按照债券资金管理使用要求，新增债券资金应依法用于公益性项目支出，不得用于经常性支出和楼堂馆所等明令禁止的项目支出。2025年，财政厅转贷我县新增一般债券20500万元，其中：泸县老旧小区改造项目3000万元、县属学校基础能力提升建设项目5000万元、泸县中医医院医养结合服务能力建设项目3600万元、泸县农村公路项目4500万元、泸县殡仪馆建设项目4400万元。财政厅转贷我县新增专项债券208000万元，其中：泸县供排水一体化项目15000万元、泸县林业经济高质量发展项目4000万元、泸县土公庙水库工程18000万元、泸县“天府粮仓”农业示范园基础设施（二期）项目16000万元、泸县“天府粮仓”农业示范园基础设施（一期）项目16986万元、成渝双城经济圈—泸县东部农村产业融合示范园建设项目5000万元、泸县生活污水垃圾末端资源化处置项目7000万元、泸县老旧小区基础设施提升改造项目9975万元、泸县有偿收回存量闲置土地项目（一）22265万元、泸县城市生活污水处理厂建设项目6000万元、川南城际高铁泸县站站前广场及配套工程3000万元、一体两翼—泸县西部农村产业融合示范园建设项目3000万元、渝昆高铁泸州东站站前广场及配套工程10300万元、泸州东翼“一廊一带”现代农业示范项目5434万元、泸县长江支流龙溪河流域水环境综合治理项目6000万元、泸县县城老城片区地下管网更新改造项目4626万元、成渝双城经济圈泸永江优质粮油及稻田种养殖产业基地（一期）2000万元、向家坝灌区北总干渠一期一步工程（泸州）6314万元、泸县经开区物流仓储配套设施建设项目8000万元、泸县经开区生物制药区配套冷链仓储设施建设项目10000万元、泸州市泸县濑溪河流域水环境综合治理项目4000万元、泸县2024年县城燃气改造项目5000万元、偿付存量政府性投资项目债务20100万元。

（三）再融资债券。

2025年，财政厅累计转贷我县再融资债券资金66005万元，其中：普通再融资债券40005万元、增量再融资债券26000万元，按照使用要求全额用于偿付到期地方政府债券和存量政府投资项目债务。其中：偿还2015年发行的10年期政府债券7030万元、2018年发行的7年期政府债券16920万元、2020年发行的5年期政府债券16055万元，偿还存量政府投资项目债务26000万元。

三、其他事项

2025年县本级预备费4900万元，截至目前动用4900万元,主要用于偿付一般债务到期本金及当年发行债券利息等重大支出。

本次预算调整后到年底预算执行完毕还有一段时间，地方一般公共预算收入、上级补助收入等还会发生一定变动，如需涉及预算调整，将与收支预算执行情况一并向县人民代表大会报告。

附件：1．2025年泸县一般公共预算调整表

      2．2025年泸县政府性基金预算调整表

      3．2025年地方政府债务限额情况表